Usafi wa mdomo 06.12.2021
0 (0 kura)

Shirika la uhamisho wa fedha wa watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki. Sheria za kufanya uhamisho wa pesa kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti masharti ya jumla na hali ya sheria hizi

Malipo yanaweza pia kufanywa kwa kuhamisha pesa taslimu au pesa zisizo za pesa kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki. Mwaka 2009, zaidi ya 80% ya jumla na karibu 30% ya jumla ya kiasi cha malipo yaliyotolewa na watu binafsi kupitia taasisi za mikopo waliendelea kwa uhamisho wa fedha za watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki.

Uhamisho wa fedha hukatisha wajibu wa fedha wa mlipaji kwa mpokeaji wakati salio la mpokeaji la fedha linapoongezeka. Licha ya michango ya pesa taslimu wakati wa kuhamisha, Benki ya Urusi inaainisha uhamishaji wa pesa kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti za benki kama malipo yasiyo ya pesa taslimu. Utaratibu wa uhamisho huo na kutafakari kwao katika uhasibu umefunikwa katika Udhibiti wa Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi tarehe 01 Aprili 2003 No. 222-P "Kanuni juu ya utaratibu wa kufanya malipo ya cashless na watu binafsi katika Shirikisho la Urusi" .

Aina ya uhamishaji unaozingatiwa hutoa uhamishaji wa benki ya fedha kwa niaba ya mtu ambaye hana akaunti na benki hii (au anayo, lakini hakuitumia), kwa akaunti ya mpokeaji iliyoonyeshwa na mtu huyu. katika benki fulani au utoaji wa pesa kwa mtu ambaye hana akaunti hiyo. Wakati huo huo, benki hufanya shughuli kadhaa mfululizo, kuanzia na kupokea pesa kutoka kwa mtu binafsi na kabla ya kuziweka kwenye akaunti ya benki ya taasisi ya kisheria au mtu binafsi kwa njia isiyo na pesa au kutoa pesa kupitia dawati la pesa. mtu binafsi. Uhamisho haupaswi kuhusishwa na shughuli za ujasiriamali za mtu binafsi.

Hati ambayo mtu hujaza wakati wa kufanya uhamisho ni maombi katika fomu iliyoanzishwa na benki ya kutuma. Maelezo yaliyoainishwa katika maombi lazima yahakikishe kuwa sehemu zote zinazohitajika zimejazwa katika agizo la malipo la kuhamisha fedha, ambalo benki inayotuma huchota kwenye fomu Nambari 0401060.

Chati ya Hesabu katika taasisi za mikopo hutoa akaunti tofauti za uhasibu kwa uhamisho uliofanywa na benki kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki kwa watumaji na wapokeaji walio kwenye eneo la Shirikisho la Urusi:

40911 akaunti za Transit;

40905 Akaunti za sasa zilizoidhinishwa na uhamisho ambao haujalipwa.

Akaunti ya kwanza ni tulivu. Watumaji wa uhamisho wanapolipa pesa taslimu kwenye dawati la pesa la benki ili kutuma uhamishaji, wao huwekwa kwenye akaunti hii. Pesa zinazokusudiwa kuhamishwa zinaweza kuwekwa kwenye akaunti ya usafiri wa umma na zisizo za fedha kutoka kwa akaunti ya benki au amana ya mteja. Baada ya hayo, benki hutuma kiasi kilichopokelewa kwa anwani ya mpokeaji. Katika uhasibu wa uchambuzi, akaunti za kibinafsi hutunzwa na aina za malipo.

Akaunti ya pili inatumika. Inatumika kuonyesha uhamishaji uliopokelewa na watu binafsi kwa malipo kwa wapokeaji bila kufungua akaunti. Salio la akaunti huonyesha kiasi cha uhamisho uliopokewa, na malipo huonyesha kiasi kinacholipwa kwa wapokeaji. Katika uhasibu wa uchanganuzi, akaunti za kibinafsi hutunzwa kwa kila mpokeaji wa pesa.

Mfano wa miamala inayotumika kwa akaunti husika ni mfano ulioonyeshwa katika

Tuma kazi yako nzuri katika msingi wa maarifa ni rahisi. Tumia fomu iliyo hapa chini

Wanafunzi, wanafunzi waliohitimu, wanasayansi wachanga wanaotumia msingi wa maarifa katika masomo na kazi zao watakushukuru sana.

3 . Kuboresha uhamisho wa fedha, matatizo, matarajio na hatari

Kiasi cha uhamisho kinaongezeka kwa kasi, ambayo, hata hivyo, haishangazi. Watumaji wao kuu ni wahamiaji wa kazi, ambao idadi yao nchini Urusi inaendelea kuongezeka. Kwa mujibu wa Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi, katika miaka minne iliyopita pekee, idadi ya wasio wakazi walioajiriwa nchini Urusi imeongezeka mara mbili.

Kwa jumla, tangu wakati wa kuanguka kwa Umoja wa Kisovyeti hadi 2004, idadi ya watu wa Urusi iliongezeka kwa sababu ya wahamiaji waliosajiliwa rasmi na watu milioni 7.6, ambayo ni 5.3% ya idadi ya watu wa nchi hiyo. Malipo kwa jamaa na marafiki pia yanaongezeka. Kwa hiyo, mauzo ya soko la uhamisho wa fedha nchini Urusi (thamani ya jumla ya uhamisho kutoka Urusi na Urusi) ilifikia dola bilioni 8.2 mwaka 2004, wakati mwaka 2003 ilikuwa dola bilioni 4.7. Nchi kuu ambazo pesa hutoka Urusi ni USA, Ujerumani na Italia.

Kwa upande wake, idadi kubwa zaidi ya uhamishaji kutoka Urusi huenda kwa Ukraine, Uzbekistan, Tajikistan, Azerbaijan, Armenia, Georgia na Jamhuri ya Moldova, ambayo bila shaka ni nzuri kwa nchi hizi, kwani, kulingana na Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi. husaidia kuboresha hali ya maisha ya watu na kutatua matatizo ya kijamii. Walakini, mambo sio mazuri sana kwa Urusi. Kwa upande mmoja, kulingana na utafiti wa Benki Kuu, "uhamisho wote una sifa ya kiwango cha juu cha uwazi." Lakini, kwa upande mwingine, inasema, "kwa umuhimu wao wote, mifumo ya uhamisho wa kimataifa, kama miundo mingine ya mpatanishi wa kifedha, inaweza kutumika kwa utakatishaji fedha, ufadhili wa ugaidi, na madhumuni mengine ya uhalifu." Kwa hiyo, kuhusiana na mifumo hii, kama ilivyo kwa taasisi za mikopo, si tu ufuatiliaji wa takwimu, lakini pia usimamizi wa busara unaofaa ufanyike. Kuna mifumo minne ya kimataifa inayofanya kazi nchini Urusi - Money Gram, Western Union, Travelex na Ria Envia. Wakati huo huo, karibu mifumo yote ya ndani, pamoja na uhamisho ndani ya nchi, pia hufanya uhamisho wa kimataifa, kwa nchi za karibu na za mbali nje ya nchi.

Hata hivyo, benki nyingi wakati mwingine zinapaswa kukabiliana na uhamisho "wa shaka". Unaweza kuhamisha kiasi kikubwa kwa sehemu, na sio moja, lakini watu kadhaa wanaweza kufanya hivyo. Haiwezekani kujua kwamba wote wanatenda kwa maslahi ya mtu wa tatu chini ya masharti haya. Walakini, operesheni kama hizo hazina tija sana kwa mtazamo wa mauzo ya kiasi kikubwa sana katika uwanja wa mapato ya biashara haramu kutoka kwa uhalifu na ufadhili wa ugaidi. Tatizo sawa na utambuzi wa magaidi na washirika wao. Leo, kuna njia moja tu ya kutambua mteja "mbaya" wa mfumo wa uhamisho: kwa kuangalia jina lake na jina lake na majina ya wale wanaohusika katika "orodha nyeusi" za kimataifa na za ndani za magaidi na wahalifu (FATF International "anti". -utakatishaji fedha" shirika na mwenzake wa Urusi - Huduma ya Ufuatiliaji wa Fedha ya Shirikisho). Kwa kuongeza, Huduma ya Shirikisho ya Ufuatiliaji wa Fedha imetisha kila mtu jinsi inavyojua jinsi ya kukandamiza benki kwamba mifumo ya uhamisho wa pesa sasa inatenda kwa ukali zaidi kuliko ilivyoagizwa na kanuni.

Lakini pia kuna matatizo ya uhamisho ambayo yanahusiana moja kwa moja na wateja na upunguzaji wao mkubwa utatokea tu ikiwa mteja ataachiliwa kutoka kwa kujaza fomu ya utaratibu wa malipo. Hii inawezekana wakati wa kuhitimisha makubaliano ya jumla na benki kwa ajili ya uhamisho wa fedha za mteja mwenyewe. Kwa mfano, mteja hutoa benki inayohudumia, kwa niaba yake mwenyewe, haki ya kusimamia akaunti yake ya kadi kwa ajili ya ulipaji zaidi wa deni la mkopo. Maagizo kama hayo yanaanza kutumika kwa kukosekana kwa fedha kwenye akaunti ya kurejesha mkopo na kuwezesha benki kuhamisha fedha kutoka kwa akaunti moja ya mteja hadi nyingine. Kufanya operesheni hii hakuhitaji uwepo wa mteja na kujaza fomu ya agizo la malipo. Katika kesi hiyo, akopaye anaweza kuwa na uhakika kwamba deni litalipwa kwa wakati.

Lakini uhamishaji wa pesa pia una mambo chanya, kama vile ukuaji wa mara kwa mara wa wateja ambao wanavutiwa na masharti ya uhamishaji. Mtumaji wa uhamishaji anahitaji tu kujaza agizo la uhamishaji na kwa dakika chache kiasi kilichoonyeshwa katika agizo kitakuwa mahali ambapo mpokeaji wa uhamishaji yuko. Aina hii ya benki ni rahisi sana kwa watu ambao husafiri kila mara kuzunguka nchi, au watu wanaofanya ununuzi mkubwa katika miji ambayo iko mbali na nyumba zao, nk. Benki kweli inahitaji wateja kama hao na kwa hiyo, kukutana nao, benki kila mwaka kuendeleza hali rahisi zaidi kwa ajili ya uhamisho wa fedha, kwa mfano, viwango vya chini vya riba kwa uhamisho wa fedha, kupunguza muda wa uhamisho kwa kiwango cha chini. Bila shaka, faida hizo za tafsiri huvutia wateja zaidi na zaidi kila mwaka.

3.1 Shughuli za benki "Ruskiwango cha anga" kwa ajili ya utekelezajimalipo ya fedha taslimu

Benki ya Standard ya Urusi ilianzishwa mwaka 1999.

Ni kiongozi wa soko la kitaifa la mikopo ya kibinafsi.

Na programu zake za mikopo katika zaidi ya maeneo 2,500 nchini kote.?

Inahudumia wateja binafsi zaidi ya milioni 23 na imetoa kadi za benki zaidi ya milioni 25.?

Wakati wa kazi yake, benki ilitoa mikopo kwa zaidi ya dola bilioni 30.

Benki inafanya kazi masaa 24 kwa siku, siku 7 kwa wiki, siku 365 kwa mwaka.

Mji mkuu ulioidhinishwa wa benki ni rubles 1,272,883,000.00, tarehe ya mabadiliko ya kiasi cha mtaji ulioidhinishwa: 01/12/2009

Leo, Benki ya Standard ya Urusi ni moja ya taasisi kubwa zaidi za kifedha za kitaifa za umuhimu wa shirikisho. Benki inatekeleza programu za mikopo kwa wakazi katika makazi zaidi ya 2500 nchini. Tangu 2006, Benki ya Standard ya Urusi imekuwa ikifanya shughuli za benki nchini Ukraine.

Benki ya Standard ya Urusi CJSC ndiyo benki ya kibinafsi inayoongoza katika soko la reja reja la kukopesha. Leo, idadi ya wateja wa Benki inazidi watu milioni 23, jumla ya mikopo iliyotolewa kwa idadi ya watu inazidi dola bilioni 30. Benki ya Standard ya Urusi imetoa zaidi ya kadi milioni 25 za mkopo kwa wateja wake, na tangu 2005 imeanza kutoa na kuhudumia kadi za mkopo za American Express nchini Urusi pekee. Idadi ya washirika wa kibiashara wa Benki inazidi mashirika 46,000. Benki inakubali kadi kutoka kwa mifumo inayoongoza ya malipo ya kimataifa na Urusi: American Express, VISA, MasterCard, Discover, Diners Club, JCB International na Zolotaya Korona kwenye jukwaa moja la kiteknolojia.?

Tangu 2007, Benki ya Standard ya Urusi imekuwa ikitengeneza laini yake ya biashara ya huduma kwa wateja inayopendelewa - Imperia Private Banking. Benki ya Standard ya Urusi hutoa anuwai kamili ya huduma za kifedha, mtindo wa maisha na huduma za wafanyikazi ambazo zinaweza kukidhi ladha inayohitajika zaidi ya wamiliki wa kadi ya Imperia.

Benki ya Standard ya Urusi ni taasisi kubwa ya kifedha yenye mwelekeo wa rejareja yenye umuhimu wa shirikisho. Zaidi ya 90% ya biashara ya Benki imejikita katika mikoa ya nchi. Ofisi za mbali katika eneo la uwepo wa Benki mwaka 2008 ziko katika miji ifuatayo:?

· Katika Kaskazini - katika Murmansk;?

Katika Kusini - huko Sochi;?

· Katika Magharibi - katika Kaliningrad;?

· Katika Mashariki - katika Yuzhno-Sakhalinsk.?

Mnamo 2008, Benki iliendelea kutekeleza programu ya maendeleo ya mtandao wa kikanda iliyozinduliwa Oktoba 2007. Ndani ya mfumo wake, mtandao wa ofisi za uwakilishi ulipangwa upya kuwa mtandao wa matawi na ofisi za uendeshaji.?

Hivyo, hadi mwisho wa mwaka, ofisi 62 za wawakilishi wa Benki zilisajiliwa kuwa matawi na ofisi za uendeshaji. Kati ya hizo, 8 ni matawi, 54 ni ofisi za utendaji.

Benki ya Standard ya Kirusi ikawa benki ya kwanza kutoa idadi ya watu mikopo nafuu na rahisi, ambayo haikuwa lazima kukusanya nyaraka kwa miezi; mikopo ambayo inaweza kutolewa halisi katika robo ya saa katika duka ambapo mtu anaweza kununua kitu anachohitaji. Kanuni kuu ilikuwa utoaji wa kiasi kidogo cha mikopo ya benki kwa idadi ya watu kwa muda mfupi iwezekanavyo.

Mwaka mmoja baadaye, Benki ya Standard ya Urusi ilianzisha kadi za mkopo kwa watu wengi kwa mara ya kwanza. Urahisi wa kutumia kadi kama chombo cha mkopo umethaminiwa na makumi ya mamilioni ya watu. Benki ilikuwa ya kwanza sokoni kuanzisha mfumo wa kipekee wa alama za wakopaji, ilianza kufanya kazi na minyororo ya rejareja inayoongoza kuanza kukopesha kwenye maduka ya rejareja, na ilianza kukuza kwa bidii katika mikoa.

Katika ukadiriaji wa benki 50 za Urusi zilizochapishwa na jarida la The Banker mnamo Februari 2010, kulingana na jumla ya viashiria vya 2009, Benki ya Standard ya Urusi ilichukua nafasi ya 14. Ikiwa ni pamoja na, nafasi ya 5 kwa suala la kurudi kwa mali, nafasi ya 10 kwa suala la kurudi kwa mtaji, 11 - kwa uwiano wa kutosha kwa mtaji, 15 - kwa suala la mali na 21 - kwa ukuaji wa faida katika hali halisi. Maendeleo ya mafanikio ya Benki ya Standard ya Urusi yamethibitishwa na mashirika yanayoongoza duniani ya ukadiriaji. Wakala wa Standard & Poor uliipa Russian Standard Bank ukadiriaji wa B+, Moody's - Ba3, Fitch - B+.

Washindani wakuu wa Benki ya Standard ya Urusi CJSC ni:

- "Homm-mikopo";

- "Rosbank";

- Moskomprivatbank.

3.2 Agizokufungua akauntikwa ajili ya shughulikatika CJSC "Kiwango cha Kirusi"

Utaratibu wa ufunguzi na anuwai ya shughuli zinazofanywa kutoka kwa malipo au akaunti ya sasa inadhibitiwa na Benki Kuu ya Urusi, na utaratibu wa utendakazi wa akaunti inayolingana imedhamiriwa na benki ya biashara kwa makubaliano na mteja fulani na ni. iliyowekwa na makubaliano ya malipo na huduma za pesa taslimu. Ni benki tu ambazo zimepewa leseni muhimu kwa shughuli hizi ndizo zina haki ya kufungua na kudumisha akaunti za benki.

Ili kufanya shughuli za makazi na kuhifadhi fedha za wateja, benki inafungua akaunti ya mwandishi 30102 "Akaunti za Mwandishi wa mashirika ya mikopo na Benki ya Urusi". Uhusiano kati ya benki ya biashara na Benki Kuu wakati wa kufungua akaunti ya mwandishi unarasimishwa na makubaliano. Mwakilishi wa Benki Kuu ni kituo cha malipo ya fedha (RCC) cha utawala wa eneo.

Kiambatisho cha 6, Jedwali la 2 linaonyesha data juu ya mapato na gharama kutoka kwa malipo na huduma za pesa taslimu kwa kiwango cha Kirusi cha CJSC.? ​​Kuongezeka kwa mapato kunatokana na upanuzi wa anuwai ya huduma zinazotolewa na kuongezeka kwa msingi wa mteja.

Mapokezi kutoka kwa vyombo vya kisheria kwenye dawati la fedha la Kirusi Standard CJSC hufanyika :?

1. Fedha za Benki ya Urusi - kulingana na tangazo la mchango wa fedha f. Nambari 0402001, ambayo ni seti ya hati: tangazo, kibali na risiti;?

2. Pesa katika nchi za nje - kulingana na agizo la risiti ya pesa.

Kukubalika kwa pesa kutoka kwa wateja. Pesa inakubaliwa kwa kuweka akaunti kwa msingi wa tangazo la mchango wa pesa taslimu, linalojumuisha tangazo lenyewe, agizo na risiti.

Ili kufungua akaunti ya mwandishi (Kiambatisho 4), benki inawasilisha hati zifuatazo kwa Kitengo cha Mtandao wa Makazi ya Benki ya Urusi:

1) maombi ya kufungua akaunti ya mwandishi;

2) nakala ya notarized ya leseni ya shughuli za benki;

3) nakala zilizothibitishwa za hati za eneo:

hati ya benki;

Hati ya usajili wa hali ya benki;

4) barua kutoka kwa mamlaka ya usajili na nakala ya dondoo juu ya uhamisho wa fedha kutoka kwa akaunti ya akiba ya muda hadi akaunti kuu ya mwandishi;

5) barua kutoka kwa tawi la eneo la Benki ya Urusi kuthibitisha idhini ya wagombea wa mkuu na mhasibu mkuu wa benki;

6) cheti cha usajili na mamlaka ya ushuru;

7) kadi iliyothibitishwa na saini za sampuli za mkuu, mhasibu mkuu na maafisa walioidhinishwa wa benki, haki ya kusaini ambayo imekubaliwa na Benki ya Urusi, na alama ya muhuri wa benki;

8) barua ya habari kutoka kwa Kituo Kikuu cha Kitaifa cha Usindikaji na Usambazaji wa Habari ya Takwimu ya Kamati ya Jimbo la Urusi au barua kutoka kwa shirika la Takwimu za Jimbo na nambari zilizopewa benki kulingana na waainishaji wa Kirusi wote, kuthibitisha usajili. pamoja na USREO.

Wingi wa rasilimali zinazovutia za benki za biashara ni amana, i.e. fedha zilizowekwa katika benki na wateja - watu binafsi na vyombo vya kisheria? (Kiambatisho 4, meza 3).

muundo wa kuvutia fedha za Benki hasa lina fedha za wateja, ambayo ni pamoja na amana za watu binafsi na vyombo vya kisheria.?

Kufikia mwisho wa 2012, kiasi cha amana zilizovutia kutoka kwa watu binafsi karibu mara mbili na kufikia rubles 26,794,144,000 kwa masharti ya ruble.

Akaunti ya makazi - akaunti ya utekelezaji wa shughuli za ujasiriamali, ambayo inafunguliwa kwa makampuni ya biashara yanayofanya kazi kwa kanuni za makazi ya kibiashara na kuwa na hali ya taasisi ya kisheria. Akaunti hii inatumika kufanya shughuli zote zinazohusiana na uuzaji wa bidhaa na huduma, kuhakikisha uzalishaji wao, uzalishaji na gharama zingine. Mapato yanawekwa kwenye akaunti hii. Pesa hutolewa kutoka kwa akaunti hii kwa utoaji wa mishahara, malipo ya gharama ya vipengele vilivyonunuliwa, nk, kodi hulipwa. Akaunti hii inakuwezesha kufanya karibu operesheni yoyote, kwa kuwa mmiliki mwenyewe anaamua mwelekeo wa matumizi ya fedha, wakati na ukubwa wa shughuli zilizofanywa kwa mujibu wa sheria inayotumika.

3.3 Fomu bmalipo ya fedha taslimu yametumikakwa Kirusi Standard CJSC

Makazi kati ya vyombo vya kisheria, kama sheria, hufanyika kwa fomu ya lazima kwa kuhamisha fedha kutoka kwa akaunti ya mlipaji hadi kwa akaunti ya mpokeaji katika taasisi ya mikopo. Malipo ya Cashless katika Shirikisho la Urusi hufanyika kwa mujibu wa kanuni za Kanuni ya Kiraia, kwa mujibu wa Sanaa. 861 - 885, sheria za shirikisho "Katika Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi (Benki ya Urusi)", "Katika mabenki na shughuli za benki". Jukumu muhimu katika udhibiti wa malipo yasiyo ya fedha unachezwa na Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi. Utaratibu wa kujaza na maelezo ya hati za malipo zinazotumiwa katika malipo yasiyo ya fedha huanzishwa na Kanuni "Katika Malipo Yasiyo ya Fedha katika Shirikisho la Urusi", iliyoidhinishwa na Benki ya Urusi mnamo Oktoba 3, 2002.

Benki hutoa mikopo kwa masharti ya ulipaji, uharaka, malipo na inatoa bidhaa tatu kuu za mkopo: mikopo isiyolengwa, mikopo inayolengwa na kadi za mkopo. Kazi kuu ya kusimamia shughuli za fedha za kigeni za benki ni kuwapa wateja fursa ya kubadilisha mali zao kutoka sarafu moja hadi nyingine. orodha ya shughuli za fedha uliofanywa na benki:?

Uhamisho wa kwenda na kutoka kwa nchi ya fedha za kigeni kwa ajili ya makazi bila malipo yaliyoahirishwa kwa ajili ya usafirishaji na uagizaji wa bidhaa, kazi na huduma, na pia kwa makazi yanayohusiana na kutoa mikopo kwa shughuli za kuagiza nje kwa muda usiozidi siku 180;

Kupata na kutoa mikopo ya fedha kwa muda usiozidi siku 180;?

Uhamisho kwenda na kutoka nchi ya riba, gawio na mapato mengine kwa amana, uwekezaji, mikopo na shughuli zingine zinazohusiana na usafirishaji wa mtaji;

Uhamisho usio wa kibiashara, ikiwa ni pamoja na uhamisho wa mishahara, pensheni, alimony, na shughuli nyingine sawa.

Uhamisho kwa malipo ya umiliki wa majengo, miundo na mali nyingine (ikiwa ni pamoja na ardhi na udongo wake), unaohusishwa na mali isiyohamishika chini ya sheria za nchi.

Malipo bila fedha taslimu yanaweza kufanywa katika fomu zifuatazo:

1) maagizo ya malipo;

3) makazi chini ya barua ya mkopo;

4) makazi ya mkusanyiko;

5) bili;

6) fomu zingine zilizowekwa na sheria.

Amri ya malipo ni hati ya malipo, kulingana na ambayo mmiliki wa akaunti katika taasisi ya mikopo anaagiza kuhamisha kiasi fulani kutoka kwa akaunti yake na kuikopesha kwa akaunti ya mtu mwingine. Taasisi ya mikopo ambayo imepokea amri ya malipo inalazimika, kwa niaba yake mwenyewe, kuhamisha fedha kwa mpokeaji kwa gharama ya mlipaji.

Maagizo ya malipo yanaundwa kwa fomu za fomu fulani na ni halali kwa siku kumi za kalenda kuanzia tarehe ya kutolewa, bila kuhesabu siku ya toleo. Amri za malipo zinakubaliwa na taasisi ya mikopo siku ambayo zinawasilishwa, bila kujali upatikanaji wa fedha katika akaunti ya mlipaji, na hutekelezwa tu ikiwa kuna fedha katika akaunti ya mlipaji. Taasisi ya mikopo inaweza kuhusisha taasisi nyingine za mikopo kutekeleza agizo la malipo.

Wakati huo huo, taasisi ya mikopo inayohudumia mmiliki wa akaunti inalazimika kumjulisha mlipaji, kwa ombi lake, juu ya utekelezaji wa amri ya malipo kabla ya siku ya pili ya biashara baada ya maombi ya mlipaji kwa taasisi ya mikopo, isipokuwa kipindi kingine ni. iliyoanzishwa na makubaliano ya akaunti ya benki. Kwa kweli, agizo la malipo ni aina ya uhamishaji wa benki

Hitimisho

Katika kazi hii ya kozi, nilichunguza aina za uhamisho wa fedha, faida na hasara zao. Hivi majuzi, uhamishaji wa pesa unazidi kuzingatiwa kama jambo huru na muhimu sana katika maendeleo ya uchumi wa nchi. Ujuzi wa sifa na ukuaji wa mtiririko wa utumaji pesa hufanya iwezekane kutambua utegemezi wa kiasi na muundo wa fedha zinazotumwa kwa sababu kadhaa za kijamii, kiuchumi na kisiasa, ambayo, kwa upande wake, inafanya uwezekano wa kuunda hali zinazofaa za kuongezeka kwa uhamishaji. idadi na ukubwa wa fedha zinazotumwa kutoka nje. Kiasi cha uhamisho wa fedha unaofanywa na watu binafsi kupitia taasisi za mikopo umeongezeka sana katika miaka ya hivi karibuni. Mzunguko wa watu wanaotuma maombi kwenye benki kwa ajili ya kufanya shughuli hizo pia umeongezeka. Hali hii katika soko la huduma za kibenki inatokana hasa na shauku kubwa ya benki katika kuvutia watu binafsi kwa huduma, upanuzi wa bidhaa za benki zinazotolewa, pamoja na imani inayoongezeka ya idadi ya watu katika sekta ya benki.

Makampuni ya uhamisho wa fedha ya Kirusi hayadanganyi wateja kwa kutoa huduma za utoaji wa fedha kwa kanda moja au nyingine. Moja ya madhumuni makuu ya uhamisho wa fedha ni kukidhi mahitaji ya wale ambao wanahitaji haraka kutuma au kupokea pesa kwa gharama ndogo na dhamana ya kuegemea. Urahisi wa uhamisho ni kwamba waendeshaji watatoa maelezo ya ziada na kujibu maswali yote kwa undani, na wakati huo huo, wapokeaji wa uhamisho watapata fedha kwa dakika chache.

Mifumo ya uhamisho wa fedha ya Kirusi ni duni kwa umaarufu kwa wale wa kigeni, lakini bado kwa ujasiri kusonga mbele katika soko la huduma hizi.Mabenki mengi ya Kirusi, pamoja na Post ya Kirusi, hutumia mfumo wa uhamisho wa fedha. Katika umri wa kasi, ni muhimu sana kufanya uhamisho wa fedha kwa haraka na kwa uhakika mahali popote duniani, hivyo wateja wengi wa benki wanaona operesheni hii kuwa moja ya haraka na ya kuaminika zaidi.

Kila mwaka, ukuaji wa wateja wanaotaka kutumia uhamisho wa pesa unaongezeka. Idadi ya watu hufurahia kutumia huduma hii kwa furaha kubwa, na ninaamini kwamba kadiri uhamishaji wa pesa unavyopata faida nyingi, ndivyo watu wengi watakavyotumia huduma hii, na ipasavyo, kiwango cha uchumi katika nchi yetu kitaongezeka.

Bibliografia

1. Nambari 395 - 1 "Katika mabenki na shughuli za benki" (kama ilivyorekebishwa mnamo 04/08/2011).

2. Sheria ya Shirikisho la Shirikisho la Urusi la Julai 10, 2002 No. 86 - FZ "Katika Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi (Benki ya Urusi)" (iliyorekebishwa mnamo Oktoba 27, 2013).

3. Sheria ya Shirikisho la Shirikisho la Urusi la Desemba 10, 2003 No. 173 - FZ (kama ilivyorekebishwa Julai 22, 20013) "Katika udhibiti wa fedha na udhibiti wa fedha" (iliyopitishwa na Jimbo la Duma la Bunge la Shirikisho la Shirikisho la Urusi juu ya Novemba 21, 2012).

4. Maagizo ya Benki ya Urusi ya tarehe 28 Aprili 2004 "Katika utaratibu wa kufungua, kufunga, kuandaa kazi ya ofisi za kubadilishana na utaratibu wa benki zilizoidhinishwa kufanya aina fulani za shughuli za benki na shughuli nyingine kwa fedha taslimu za kigeni na. sarafu ya Shirikisho la Urusi, hundi (pamoja na hundi za wasafiri), thamani ya kawaida ambayo imeonyeshwa kwa fedha za kigeni, na ushiriki wa watu binafsi"

5. Udhibiti "Katika malipo yasiyo ya fedha katika Shirikisho la Urusi" No. 2 - P.

6. Udhibiti "Juu ya utekelezaji wa malipo yasiyo ya fedha kwa watu binafsi" No. 222 - P.

7. Platonova I.N. "Soko la kubadilisha fedha za kigeni na udhibiti wa sarafu"

8. Uvarov A.A., Uvarova S.A. Mwongozo wa Meneja wa Benki.

9. Sheria ya Shirikisho "Katika udhibiti wa sarafu na udhibiti wa sarafu" ya tarehe 10 Desemba 2014 (kama ilivyorekebishwa tarehe 30 Oktoba 2013)

10. Tavasiev A.M. Benki: shughuli za ziada kwa wateja - M .: Fedha na takwimu, 2013

11. Balabanov I.T. Benki na benki - St. Petersburg: Peter, 2012

12. Karpycheva N.F. Teknolojia za kisasa za benki: nadharia na vitendo - M.: Fedha na takwimu, 2014

13. Hodachnik G.E. Misingi ya benki - M.: Academia, 2013

14. Krivtsova G.I. Shirika la shughuli za benki za biashara - M.: BSEU, 2011

15. Sapozhnikov N.V. Uendeshaji wa fedha za benki za biashara. Udhibiti wa kisheria - M.: Yurist, 2012

16. RBC-Finance Magazine No. 43, 2014

mwenyeji kwenye Allbest.ru

...

Nyaraka Zinazofanana

    Vipengele vya udhibiti wa kisheria katika utekelezaji wa uhamisho wa fedha kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti za benki. Orodha ya hati za kufungua akaunti ya sasa na mtu binafsi. Utaratibu na masharti ya utekelezaji wa shughuli hizi.

    muhtasari, imeongezwa 07/22/2011

    Tabia za aina za akaunti. Uchambuzi wa hati muhimu ambazo hutumika kama msingi wa kufungua akaunti. Uamuzi wa sheria na utaratibu wa kufungua akaunti ya benki, maudhui ya makubaliano. Malipo, akaunti ya sasa au ya bajeti. Shirika la malipo yasiyo ya fedha.

    muhtasari, imeongezwa 06/04/2014

    Dhana na kiini, hali ya kiuchumi ya uhamisho wa fedha, uhalali wao wa kisheria na udhibiti na umuhimu, aina na utaratibu wa utekelezaji. Uhamisho wa pesa wa watu binafsi katika VTB24: sifa za kiuchumi na shirika, matumizi ya vitendo.

    karatasi ya muda, imeongezwa 10/13/2015

    Aina za akaunti za benki za watu binafsi. Uendeshaji ulifanyika bila kufungua akaunti ya benki. Dhana na madhumuni ya akaunti ya sasa ya watu binafsi na nyaraka zinazotolewa kwa ufunguzi wake. Uhasibu wa malipo kwa maombi ya malipo na maagizo ya kukusanya.

    muhtasari, imeongezwa 01/14/2011

    Kazi kuu za uhasibu wa fedha na makazi. Utoaji wa hati za usajili wa ufunguzi (usajili upya wa kufunguliwa hapo awali) sasa (makazi) na akaunti nyingine za benki. Vipengele vya kufungua akaunti za benki kulingana na aina ya shirika.

    muhtasari, imeongezwa 09/14/2009

    Kanuni za shirika la malipo yasiyo ya fedha katika taasisi za mikopo. Msaada wa kisheria wa shughuli za makazi. Aina za akaunti zilizofunguliwa katika benki ya biashara, utaratibu wa ufunguzi wao. Aina za nyaraka za makazi, maelezo ya lazima na vipengele vya mahesabu yao.

    karatasi ya muda, imeongezwa 04/21/2011

    Mifumo ya kisasa ya uhamishaji wa fedha za elektroniki nchini Urusi. Aina za uhamishaji wa pesa: posta, benki, mfumo wa pesa wa elektroniki. Bei ya tafsiri inategemea vikwazo. Masharti ya kimsingi na tume ya uhamishaji wa Blitz, ambayo ni halali mnamo 2013.

    karatasi ya muda, imeongezwa 01/14/2014

    Misingi ya kinadharia ya shirika la uhamishaji pesa nchini Urusi, vitendo vya kisheria vinavyodhibiti. Shirika la uhamisho wa fedha wa watu binafsi katika mashirika ya kibiashara: aina na masharti, utaratibu wa utekelezaji, hatari, matatizo na matarajio.

    karatasi ya muda, imeongezwa 01/08/2012

    Dhana na uainishaji wa uhamisho wa fedha wa watu binafsi, masharti na kanuni za matumizi yao, tathmini ya faida na hasara. Uchambuzi wa soko la mifumo ya uhamisho wa fedha nchini Urusi, athari za mchakato wa uhamiaji juu yake. Maendeleo ya mifumo ya kimataifa.

    tasnifu, imeongezwa 09/29/2013

    Sifa za kufungua akaunti kwa wateja wasio wakaaji. Utaratibu wa kufungua akaunti za sasa kwa vyombo vya kisheria. Hati zinazohitajika ili kuifungua. Utaratibu wa kufungua akaunti nyingine za benki kwa wateja - vyombo vya kisheria. Utaratibu wa kufunga akaunti za benki.

Uanzishwaji wa utawala maalum kwa ajili ya shughuli zinazohusiana na uhamisho wa fedha za watu binafsi bila kufungua akaunti inahitaji ufafanuzi wa sifa zinazostahili ambazo hufanya iwezekanavyo kutofautisha shughuli za leseni kutoka kwa wengine, lakini sawa na wao.

Kwanza kabisa, ni muhimu kulipa kipaumbele kwa neno "uhamisho" unaotumiwa katika sheria - kwa jadi iliashiria operesheni, kama matokeo ambayo fedha za mmoja wa washiriki katika makazi zilihamishwa (kuhamishwa) kupitia theluthi. chama (benki) kwa mtu mwingine.

Kuna uhamishaji wa mkopo na deni. Ya kwanza inaeleweka kama operesheni "juu ya utekelezaji na benki ya agizo la mlipaji kufanya malipo na aina yoyote ya mali ya kifedha mahali pengine" * (11). Katika shughuli hii, benki inashiriki kama mpatanishi wa kifedha ambaye huhamisha fedha kutoka kwa mshiriki mmoja wa makazi hadi mwingine kwa misingi ya makubaliano na mwanzilishi wa uhamisho, ambayo hutoa wajibu wa benki kulipa kiasi fulani kwa mtu anayejulikana kwa mwingine. mahali.

Kuhusiana na hali ya kisasa ya malipo yasiyo ya pesa, kigezo cha "mahali pengine" kinatumika kwa kuzingatia ukweli kwamba hiyo inaeleweka sio tu kama makazi mengine, lakini pia kama akaunti nyingine au akaunti ndogo ndani ya akaunti moja. Haijalishi ikiwa akaunti hii ni ya mlipaji mwenyewe au ya mtu mwingine, iwe akaunti hii iko katika benki sawa na akaunti ya mlipaji, au kama benki ya mfadhili iko katika sehemu sawa na benki ya mlipaji.

Kama sehemu ya uhamishaji wa mkopo, pesa zinaweza kuhamishwa: a) na mwanzilishi wa malipo kwa mpatanishi kwa pesa taslimu na kuainishwa na mpatanishi kwa akaunti ya benki ya mpokeaji; b) na mwanzilishi wa makazi kwa mpatanishi katika fomu isiyo ya fedha (uhamisho kutoka kwa salio la fedha katika akaunti ya benki) na iliyotolewa kwa mpokeaji kwa kuweka kwenye akaunti yake; c) na mwanzilishi wa malipo kwa mpatanishi katika fomu isiyo ya fedha na iliyotolewa kwa mpokeaji kwa fedha taslimu; d) na mwanzilishi wa makazi kwa mpatanishi kwa pesa taslimu na iliyotolewa kwa mpokeaji kwa pesa taslimu.

Operesheni zinazohusiana na kukubalika kwa pesa taslimu kwa kuiweka kwenye akaunti ya benki ya mwanzilishi wa operesheni katika benki hiyo hiyo ambayo pesa huhamishiwa, na vile vile shughuli za pesa taslimu za kuweka pesa taslimu na mwanzilishi wa malipo ya pesa taslimu kwa akaunti. ya mtu wa tatu kufunguliwa katika benki hiyo, si uhamisho wa mikopo, benki hiyo ambayo fedha huhamishiwa.

Kwa hivyo, sifa zinazostahiki za shughuli iliyochambuliwa ni: kwanza, agizo la mwanzilishi wa uhamishaji kuhamisha (kwa namna moja au nyingine) fedha kwa mtu mwingine au kuzitoa mahali pengine; pili, vitendo vya mpatanishi kwa gharama na kwa maslahi ya mwanzilishi wa malipo.

Ijapokuwa miamala kama hiyo kijadi inaelezewa na uwepo wa uhusiano chini ya makubaliano ya akaunti ya benki, ni dhahiri kwamba wahusika wakati mwingine huunganishwa na miamala ya aina tofauti. Hasa, uhamisho unaweza kufanyika kwa niaba ya depositor, ikiwa mkataba wa amana ya benki hutoa kwa shughuli hizo.

Shughuli hizi pia zinawezekana kwa kukosekana kwa uhusiano unaoendelea chini ya makubaliano ya akaunti ya benki, kwa msingi wa agizo la uhamishaji. Kutoka kwa mtazamo wa uhitimu wa kisheria, makubaliano hayo, kulingana na masharti yake, yanaweza kuwa na ishara za mikataba ya wakala, tume au tume.

Katika maandiko ya kisheria kuna maoni tofauti kuhusu hali ya kisheria ya uhamisho wa mikopo. Kwa hivyo, L.G. Efimova, akitetea maoni kwamba uhamishaji wa fedha ni aina ya tume, anachambua kwa undani nafasi zingine ambazo zinaunganisha kwa hakika hali ya kisheria ya uhamishaji wa mkopo na sababu moja au zaidi ya kutokea kwake (tume, tume, wakala, mgawo wa uhamishaji wa mkopo). dai, uhamisho wa deni, uvumbuzi na nk.)*(12).

Inaonekana kwamba ikiwa kuna makubaliano ya akaunti ya benki kati ya wahusika, uhamishaji wa mkopo hufanya kama uhusiano wa kisheria wa lazima kulingana na shughuli maalum ya malipo * (13) iliyofanywa kwa kufuata makubaliano ya akaunti ya benki (kifungu cha 3, kifungu cha 159, vifungu 845). , 863-866 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi). Ikiwa fedha zinahamishwa kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki, basi vyama vinaendeleza uhusiano wa kisheria wa majukumu, ambayo inaweza kuzingatia aina mbalimbali za mikataba kwa mujibu wa Sanaa. 421 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, lakini kutokana na uendeshaji wa kanuni maalum (Kifungu 863-866 cha Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi) hakika inabakia sifa zake maalum (ushiriki wa lazima wa benki, makazi kwa masharti na kwa namna inayolingana na sheria za benki na desturi za biashara zinazotumiwa katika mazoezi ya benki, nk. .d.).

Kwa hiyo, uhalali wa shughuli za watu kuhamisha fedha kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki haitategemea aina ya makubaliano kwa misingi ambayo uhusiano wa kisheria wa uhamisho ulitokea, lakini kwa kiini cha wajibu ambao una. kuibuka. Imedhamiriwa na somo la wajibu. Kulingana na Sanaa. 307 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, kwa mujibu wa wajibu, mtu mmoja (mdaiwa) analazimika kufanya hatua fulani kwa ajili ya mtu mwingine (mkopo), ikiwa ni pamoja na kulipa pesa, na mkopeshaji ana haki ya kudai kwamba mdaiwa kutimiza wajibu wake. Jumla ya masharti ya Sanaa. 128 na 307 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi inatoa sababu ya kuamini kwamba fedha zisizo za fedha ni somo la wajibu wa uhamisho wa mikopo, i.e. haki za dhima (haki za kudai). Baada ya yote, mkopo katika wajibu unaotokana na shughuli za malipo juu ya uhamisho wa mikopo bila kufungua akaunti ya benki kwa mtu ana haki ya kudai kwamba mdaiwa kuhamisha fedha. Katika kesi hiyo, mdaiwa anaweza kutumia kwa uhuru fedha zilizopokelewa, akihakikishia haki maalum ya madai ya mkopo. Uchambuzi wa kawaida uliowekwa katika aya ya 2 ya Sanaa. 863 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, inaonyesha kuwa chini ya shughuli hii, fedha zilizohamishwa kwa mdaiwa hakika zitapoteza tabia yake ya mali * (14). Kwa hiyo, somo la uhamisho wa mkopo bila kufungua akaunti ya benki kwa mtu binafsi daima ni fedha zisizo za fedha * (15).

Yaliyotangulia huturuhusu kuhitimisha kuwa sifa za muamala unaozingatiwa kama uhamishaji wa mkopo hazitegemei wakati ambapo malipo (au malipo) kati ya aliyeanzisha uhamishaji na mpokeaji yanazingatiwa kufanywa. Mahali pa malipo yanaweza kuamua na makubaliano kati yao (Kifungu cha 316 cha Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi) bila ushiriki wa mpatanishi katika mahesabu, na uchaguzi wa mahali pa malipo hauathiri asili ya mahusiano na. mpatanishi. Tabia hii haitegemei asili ya uhusiano unaounganisha mpokeaji na mpatanishi wa kifedha.

Kwa hivyo, uhamishaji wa fedha kwa niaba ya mtu binafsi bila kumfungulia akaunti ya benki inashughulikia shughuli zinazohusiana na utekelezaji wa maagizo ya mlipaji (mtu binafsi) kwa malipo ya pesa na mpatanishi mahali pengine na (au) mtu wa tatu, bila kujali jinsi wanaweza kuwa shughuli kwa misingi ambayo uhamisho unafanywa ni sifa.

Utaratibu wa kufanya shughuli hii umewekwa na Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, pamoja na kanuni za Benki ya Urusi, ikiwa ni pamoja na Kanuni za Benki ya Urusi ya Aprili 1, 2003 N 222-P "Katika utaratibu wa kufanya cashless. malipo na watu binafsi katika Shirikisho la Urusi" * (16) na tarehe 9 Oktoba 2002 N 199-P "Katika utaratibu wa kufanya shughuli za fedha katika taasisi za mikopo katika eneo la Shirikisho la Urusi" * (17).

Kulingana na aya ya 2 ya Sanaa. 863 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, sheria za § 2 "Makazi kwa amri za malipo" ya Sura ya 46 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi inatumika kwa mahusiano yanayohusiana na uhamisho wa fedha kupitia benki na mtu ambaye hana. kuwa na akaunti na benki hii. Katika aya ya 3 ya Sanaa. 863 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi inasema kwamba utaratibu wa kufanya makazi kwa amri za malipo umewekwa na sheria, pamoja na sheria za benki zilizoanzishwa kwa mujibu wake (kifungu cha 1.2.3 cha Udhibiti wa Benki ya Urusi ya Aprili 1). , 2003 N 222-P na kifungu cha 2.6.1 cha Udhibiti wa Benki ya Urusi tarehe 9 Oktoba 2002 N 199-P).

Kifungu cha 161 cha Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi inasema: shughuli za vyombo vya kisheria na wananchi lazima zifanywe kwa fomu rahisi ya maandishi, isipokuwa kwa kesi zinazotolewa katika Sanaa. 159 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi. Kwa mujibu wa kifungu cha 1.2.3 cha Udhibiti wa Benki ya Urusi ya Aprili 1, 2003 N 222-P, uhamisho wa fedha kwa niaba ya mtu binafsi bila kufungua akaunti ya benki unafanywa wakati wa kuwasilishwa na mtu binafsi wa hati. , fomu ambayo imeanzishwa na benki, iliyo na taarifa za kutosha kuteka maagizo ya malipo.

Kwa hiyo, shughuli za uhamisho wa fedha zilizopokelewa kutoka kwa mlipaji - mtu binafsi, bila kumfungulia akaunti ya benki, hufanywa na mashirika ya mikopo kwa fomu rahisi iliyoandikwa.

Ikiwa mashirika yanakubali fedha kutoka kwa watu binafsi, utaratibu wa kufanya shughuli za fedha katika Shirikisho la Urusi, iliyoidhinishwa na uamuzi wa Bodi ya Wakurugenzi wa Benki ya Urusi ya Septemba 22, 1993 N 40 * (18), inaanza kutumika. Kwa mujibu wa utaratibu uliowekwa, upokeaji wowote wa fedha katika dawati la fedha la shirika lazima urekodi katika kitabu cha fedha. Mashirika yanatakiwa kukabidhi benki fedha zote zinazozidi viwango vilivyowekwa vya salio la fedha kwenye dawati la fedha kwa njia na ndani ya muda uliokubaliwa na benki inayotoa huduma.

Kwa hivyo, uhamisho wa fedha kwa niaba ya mtu binafsi bila kumfungulia akaunti ya benki ni shughuli ya sheria ya kiraia, mada ambayo ni kukubalika kwa fedha kutoka kwa mlipaji - mtu binafsi na uhamisho usio wa fedha kwa mpokeaji. akaunti ya benki bila kufungua akaunti ya benki kwa mlipaji.

Njia nyingine, kulingana na ambayo sifa zinazostahiki za shughuli kama hizo ni ushiriki wa benki ndani yao kama mpatanishi na utii wake kwa mahitaji ya sheria za benki, inaonekana kuwa potofu, kwani inaonyesha kama sifa za kufafanua, kuonekana kwake. ni kutokana na asili ya operesheni. Kama matokeo, mahitaji ya sheria ya umma yanapitishwa na washiriki wa mauzo kwa kuzingatia ukweli kwamba shughuli fulani haifanyiki na benki, na kwa hivyo hakuna mahitaji ya ziada yanahitajika (juu ya leseni, kwa utii wa mahitaji. ya usimamizi wa benki, juu ya ugani kwa shughuli fulani za sheria maalum, nk).

Kama hoja inayopinga mbinu yetu inayopendekezwa, wapinzani wanaelekeza kwenye ukweli kwamba inaongoza kwa upanuzi wa mahitaji ya sheria ya umma kwa shughuli ambazo, kwa asili yake, hazihitaji kufuata sheria maalum. Kwa mfano, ufafanuzi wetu wa uhamisho unaofanywa kwa niaba ya mtu binafsi bila kumfungulia akaunti ya benki pia utahusisha mahusiano yanayohusisha watu wawili, ambapo mmoja wao anaagiza (kwa misingi ya tume au makubaliano ya tume) mwingine. kuhamisha fedha kwa mtu wa tatu. Walakini, pingamizi kama hilo sio halali tena, kwani utendakazi wa shughuli za wakati mmoja hauwezi kuhitimu kama shughuli, na, kwa hivyo, hakuna kipengele kikuu kinachohitajika kuamua operesheni hii kama ya benki - utaratibu. Kwa kuongezea, utendaji wa shughuli hizi na mpatanishi unapaswa kulenga kupata faida.

Kwa hivyo, mbele ya vipengele hivi vinavyostahiki, shughuli zinazohusiana na utekelezaji wa uhamisho kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti za benki zinapaswa kuzingatiwa kama benki. Mgawo wa mbunge wa shughuli kama hizo kwa benki imedhamiriwa na asili yao (usuluhishi wa kifedha), hatari maalum zinazotokana na tume yao, hitaji la kuhakikisha masilahi ya walipaji - watu binafsi. Kwa hivyo, inahitajika kuzuia ufikiaji wa soko kwa huduma kama hizo na vyombo ambavyo haviwezi kutoa usalama wa kutosha kwa shughuli kama hizo na sio chini ya sheria maalum zinazolenga kulinda masilahi ya wateja wa waamuzi wa kifedha.

L.A. Novoselova,

Daktari wa Sheria sayansi, profesa

A.E. Sherstobitov,

Daktari wa Sheria sayansi, profesa

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

*(1) Kwa majadiliano yaliyojiri katika mkutano ulioandaliwa na Benki ya Urusi, angalia Barua ya Chama cha Benki za Urusi kwa Benki Kuu ya Urusi ya tarehe 1 Novemba 2002 N A-02/1B-563 "Katika Utoaji wa Leseni za Benki. Uendeshaji", pamoja na nyaraka zingine ( Nyenzo za meza ya pande zote juu ya matarajio ya utekelezaji wa shughuli za benki na mashirika ambayo hawana leseni kutoka Benki ya Urusi. Machi 9, 2004. M., 2004. P. 1 -3 nk).

*(2) Inatumika kama ilivyorekebishwa na Sheria ya Shirikisho ya Desemba 3, 1996 N 17-FZ pamoja na mabadiliko na nyongeza zilizofuata // SZ RF. 1996. N 6. Sanaa. 492; 1998. N 31. Sanaa. 3829; 1999. N 10. Sanaa. 1254; N 28. Sanaa. 3459, 3469, 3477; 2001. N 26. Sanaa. 2586; Nambari 33 (Sehemu ya I). Sanaa. 3424; 2002. N 12. Sanaa. 1093; 2003. N 27 (sehemu ya I). Sanaa. 2700; N 50. Sanaa. 4855; Nambari 52 (Sehemu ya I). Sanaa. 5033, 5037; 2004. N 27. Sanaa. 2711 (hapa inajulikana kama Sheria ya Benki na Benki).

*(3) Kwa mfano, katika Sheria ya Benki na Shughuli za Benki, Sheria ya Shirikisho ya Julai 10, 2002 N 86-FZ "Katika Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi (Benki ya Urusi)" (SZ RF. 2002. N 28) Kifungu cha 2790; 2003. N 2. Kifungu cha 157; N 52 (Sehemu ya I), Vifungu 5029, 5032, 5038; 2004. N 27. Kifungu cha 2711; N 31. Kifungu cha 3233) (hapa kinajulikana kama Sheria ya Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi), nk.

*(4) Efimova L.G. Sheria ya benki. M., 1994. S. 32-34.

*(5) Agarkov M.M. Misingi ya sheria ya benki. Mafundisho ya dhamana. M., 1994. S. 50-51.

*(6) Kwa mujibu wa aya ya 4 na 5 ya Sanaa. 4 na Sanaa. 7 ya Sheria ya Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi, Benki ya Urusi inaweka sheria za kufanya makazi na kufanya shughuli za benki, na pia inatoa kanuni zinazofunga miili ya serikali ya shirikisho, miili ya serikali ya vyombo vya Shirikisho la Urusi na mitaa. serikali, vyombo vyote vya kisheria na watu binafsi juu ya maswala yanayohusiana na uwezo wake na Sheria ya Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi na sheria zingine za shirikisho.

*(7) Tazama: Agarkov M.M. Misingi ya sheria ya benki. S. 50.

*(8) Tazama: Tosunyan G.A., Vikulin A.Yu., Ekmolyan A.M. Sheria ya benki ya Shirikisho la Urusi. Sehemu ya jumla: Kitabu cha maandishi. M., 2002. S. 206.

*(9) Tazama: Udhibiti wa kisheria wa benki / Mh. E.A. Sukhanov. M., 1997. S. 19.

*(10) Tazama: Agarkov M.M. Misingi ya sheria ya benki. ukurasa wa 50-54. Katika fasihi ya kisasa juu ya sheria ya benki, uainishaji huu unaungwa mkono na L.G. Efimova (Sheria ya benki ya Efimova L.G., ukurasa wa 32-35). O.M. Oleinik inaainisha mahusiano ya kisheria ya benki kulingana na asili ya shughuli za benki, ikionyesha aina nne sawa za mwisho (Oleynik O.M. Misingi ya sheria ya benki: Kozi ya mihadhara. M., 1997. P. 39).

* (11) Tazama: Efimova L.G. Shughuli za benki: sheria na mazoezi. M., 2001. S. 359.

* (12) Tazama: Efimova L.G. Shughuli za benki: sheria na mazoezi. ukurasa wa 367-387.

*(13) Kwa kuzingatia kwamba Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi ina udhibiti maalum wa mahusiano chini ya makubaliano ya akaunti ya benki na uhamisho wa mkopo (Sura ya 45 na § 2 ya Sura ya 46 ya Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi), iliyoainishwa. muamala wa utatuzi hauwezi kupunguzwa kwa miundo yoyote ya kimkataba inayojulikana.

*(14) Kulingana na Sanaa. 223 ya Kanuni ya Kiraia, tangu wakati fedha inapohamishiwa benki, inakuwa mmiliki wao.

* (15) Katika suala hili, mtazamo wa L.G. Efimova, ambaye anaamini kwamba fedha zisizo za fedha zinaweza kuwa kitu cha haki za mali (Efimova LG Matatizo ya kisheria ya fedha zisizo za fedha // Uchumi na sheria. 1997. N 2. P. 49), inakabiliwa na upinzani wa haki katika sheria za kisasa za kisheria. fasihi (tazama, kwa mfano: Novoselova L.A. Matatizo ya udhibiti wa kiraia na kisheria wa mahusiano ya makazi: Muhtasari wa tasnifu ... daktari wa sayansi ya sheria. M., 1997. P. 17; Sarbash S.V. Mkataba wa akaunti ya Benki. M., 1999. S. 30-32).

* (16) Vestn. Benki ya Urusi. 2003. Nambari 24.

* (17) Ibid. 2002. Nambari 66.

* (18) Tazama: Uchumi na maisha. 1993. N 42-43.


Taarifa zinazofanana.


Kufanya uhamisho wa fedha kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti za benki (isipokuwa kwa uhamisho wa posta) ni operesheni maalum ya malipo, ambayo mtu binafsi anaagiza taasisi ya mikopo kuhamisha fedha kwa mtu mwingine (mnufaika), na taasisi ya mikopo inajitolea kufanya. uhamisho huu bila kufungua akaunti ya benki kwa ajili ya mtu binafsi.

Utaratibu wa kufanya operesheni ya benki ili kuhamisha fedha kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki imeanzishwa na Benki ya Urusi katika Kanuni ya 222-P ya Aprili 1, 2003 "Katika utaratibu wa malipo ya cashless na watu binafsi katika Shirikisho la Urusi".

Bila kufungua akaunti ya benki, shughuli zinafanywa ili kuhamisha fedha zilizopokelewa kutoka kwa watu binafsi ambazo hazihusiani na shughuli zao za ujasiriamali kwa ajili ya vyombo vya kisheria na watu binafsi.

Utaratibu na masharti ya kufanya shughuli za uhawilishaji fedha kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki huletwa kwa watu binafsi katika fomu inayoweza kupatikana, ikiwa ni pamoja na kutuma taarifa katika vituo vya huduma kwa wateja, ikiwa ni pamoja na mgawanyiko wa kimuundo wa ndani wa benki. kuchukuliwa kukubaliwa na mtu binafsi wakati wa kusaini hati ya uhamisho wa fedha.

Benki hufanya shughuli za uhamisho wa fedha kwa niaba ya mtu binafsi bila kufungua akaunti ya benki kwa misingi ya hati iliyowasilishwa na mtu binafsi. Fomu ya hati iliyokusudiwa kuwasilishwa / kujazwa na watu binafsi wakati wa kuhamisha fedha bila kufungua akaunti ya benki imeanzishwa na benki au wapokeaji husika wa fedha ambazo malipo yanatumwa, mradi hati au makubaliano kati ya benki na benki. mpokeaji wa fedha hutoa kwa ajili ya yote muhimu kwa ajili ya maelezo ya uhamisho kwa misingi ya ambayo benki kujaza ili malipo.

Wakati wa kuhamisha fedha zilizopokelewa kutoka kwa watu binafsi hadi kwa anwani ya mpokeaji mmoja, amri ya malipo inaweza kujazwa na benki ambayo ilituma malipo kwa kiasi cha jumla, ikifuatiwa na uhamisho wa hati zilizojazwa na watu binafsi kwa mujibu wa masharti ya makubaliano. , ambayo hutoa wajibu wa benki ambayo hutuma malipo kutuma nyaraka kwa mpokeaji wa malipo, pamoja na wajibu wa benki ya mtumaji kwa kushindwa kutimiza wajibu. Amri ya malipo imejazwa na kutekelezwa na benki ya mtumaji kwa mujibu wa mahitaji ya kujaza nyaraka za makazi zilizoanzishwa na Kanuni ya Benki ya Urusi Nambari 2-P.

Wakati wa kuhamisha fedha zilizopokelewa kutoka kwa mtu binafsi bila kufungua akaunti, taasisi ya mikopo hufanya taratibu za kitambulisho kilichorahisishwa kulingana na mahitaji ya Sanaa.

7 ya Sheria ya Shirikisho "Juu ya kukabiliana na kuhalalisha (kusafisha) mapato kutoka kwa uhalifu na ufadhili wa ugaidi".

Kitambulisho kilichorahisishwa cha mtu binafsi kinahusisha kubainisha jina la mwisho, jina la kwanza na (isipokuwa kama inavyotakiwa na sheria au desturi ya kitaifa) jina la patronymic, maelezo ya hati ya utambulisho ya mteja.

Kitambulisho kilichorahisishwa cha mtu binafsi hufanywa tu ikiwa hali zifuatazo zipo katika jumla (wakati huo huo):

- operesheni si chini ya udhibiti wa lazima kwa mujibu wa Sanaa. 6 ya Sheria ya Shirikisho "Juu ya Kupambana na Uhalalishaji (Usafirishaji haramu) wa Mapato kutoka kwa Uhalifu na Ufadhili wa Ugaidi", na jina la ukoo, jina la kwanza na (isipokuwa inavyotakiwa na sheria au mila ya kitaifa) jina la jina, pamoja na habari zingine zinazopatikana taasisi ya mikopo kuhusu mtu binafsi haiendani kabisa na taarifa zilizomo kwenye Orodha ya watu wenye msimamo mkali;

- kuhusiana na mteja, mnufaika au muamala, taasisi ya mikopo haina mashaka kwamba yanahusiana na uhalalishaji (utakasishaji) wa mapato kutokana na uhalifu au ufadhili wa ugaidi;

- operesheni haina hali ngumu au isiyo ya kawaida, inayoonyesha kukosekana kwa maana ya wazi ya kiuchumi au kusudi la wazi la halali, na tume ya operesheni iliyoainishwa haitoi sababu za kuamini kuwa madhumuni ya utekelezaji wake ni kukwepa lazima. Taratibu za udhibiti zinazotolewa na Sheria ya Shirikisho "Juu ya Kudhibiti Uhalalishaji (Usafirishaji haramu) mapato ya uhalifu na ufadhili wa ugaidi".

Maswali ya kudhibiti

1. Ukusanyaji wa fedha ni nini?

2. Ni huduma gani ya fedha taslimu kwa vyombo vya kisheria na watu binafsi?

3. Je, ni vitendo gani vya kisheria vinavyodhibiti utaratibu wa kufanya miamala ya fedha taslimu?

4. Ni marufuku kwa washika fedha kufanya nini?

5. Je, utaratibu wa kisheria wa dhamana ya benki ni upi?

6. Taja mada za mahusiano ya kisheria kwenye dhamana ya benki.

7. Ni sababu gani za kukomesha majukumu ya mdhamini chini ya dhamana ya benki?

8. Je, ni utaratibu gani wa kisheria wa uendeshaji wa taasisi za mikopo zenye madini ya thamani?

9. Ni vitendo gani vya kisheria vinavyodhibiti uendeshaji wa taasisi za mikopo na madini ya thamani?

10. Je, utaratibu wa kisheria wa ununuzi na uuzaji wa fedha za kigeni ni upi?

11. Ni vipengele vipi vya kufanya uhamisho kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti?

12. Je, ni utaratibu gani uliorahisishwa wa kumtambua mtu wakati wa kufanya uhamisho kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti?

Zaidi kuhusu mada 5. Kufanya uhamisho wa pesa kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti za benki (isipokuwa kwa maagizo ya posta):

  1. 8. Utekelezaji wa uhamisho wa fedha kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti za benki (isipokuwa kwa oda za posta)
  2. Wazo la uhamishaji wa fedha Mwisho, uhamishaji wa fedha usioweza kubatilishwa na usio na masharti
  3. 1. Operesheni ya benki "kufungua na kudumisha akaunti za benki za watu binafsi na vyombo vya kisheria": sifa za jumla
  4. 3. Kufungua na kudumisha akaunti za benki za watu binafsi na vyombo vya kisheria
  5. Sura ya 14 Kufungua na kutunza akaunti za benki za watu binafsi na taasisi za kisheria
  6. 4. Kufanya malipo kwa niaba ya watu binafsi na vyombo vya kisheria, ikiwa ni pamoja na benki za mwandishi, kwenye akaunti zao za benki.
  7. Sura ya 15 Kufanya suluhu kwa niaba ya watu binafsi na mashirika ya kisheria, zikiwemo benki za mwandishi, kwenye akaunti zao za benki.

Sehemu hii ya makala inazungumzia uhamisho kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya ruble katika eneo la Shirikisho la Urusi.

Masharti ya jumla.

Tayari tumeshughulikia uhamishaji kwa kiasi bila kufungua akaunti katika Sehemu ya 2 ya makala haya. Hebu tujumuishe baadhi ya matokeo.

1. Uhamisho bila kufungua akaunti unahusiana na shughuli za benki kwa mujibu wa Sheria ya Shirikisho "Katika Mabenki na Shughuli za Benki".

2. Kiini cha uhamisho bila kufungua akaunti ni uhamisho na benki ya fedha kwa niaba ya mtu binafsi - mlipaji ambaye hana akaunti (amana) katika benki hii au hataki kuitumia, kwa akaunti. ya mtu aliyeonyeshwa na mlipaji katika benki fulani. Uhamisho unaweza pia kufanywa kwa jina la mtu binafsi bila kufungua akaunti na mpokeaji.

3. Uhamisho bila kufungua akaunti unafanywa na maagizo ya malipo kwa mujibu wa aya ya 2 ya Kifungu cha 863 cha Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi.

4. Wakati wa kufanya uhamisho bila kufungua akaunti, benki hufanya shughuli kadhaa za mfululizo, kuanzia na kupokea fedha na kabla ya kuziweka kwa akaunti ya mpokeaji kwa njia isiyo ya fedha.

5. Uhamisho bila kufungua akaunti za benki ni malipo yasiyo ya pesa taslimu.

6. Bila kufungua akaunti, uhamisho hufanywa kutoka kwa watu binafsi kwa ajili ya vyombo vya kisheria na watu binafsi. Tafsiri haipaswi kuhusishwa na shughuli za biashara.

7. Benki inaweka utaratibu na masharti ya kufanya uhamisho bila kufungua akaunti. Habari inayofaa lazima iletwe kwa tahadhari ya watu binafsi katika fomu inayopatikana. Sheria zilizowekwa za kukubali na kufanya uhamisho bila kufungua akaunti zinazingatiwa kukubaliwa na mtu binafsi wakati anasaini hati ya uhamisho wa fedha.

8. Katika baadhi ya matukio, fomu ya hati iliyopangwa kujazwa na watu binafsi wakati wa kuhamisha fedha bila kufungua akaunti ya benki imeanzishwa na wapokeaji wa fedha.

9. Pesa zinazopokelewa kutoka kwa watu binafsi zinaweza kutumwa kwa mpokeaji mmoja kwa agizo moja la malipo kwa jumla ya kiasi hicho.

Kuhamisha teknolojia bila kufungua akaunti.

Kwa hivyo, bila kufungua akaunti ya benki, shughuli zinafanywa ili kuhamisha fedha zilizopokelewa kutoka kwa watu binafsi, zisizohusiana na shughuli zao za ujasiriamali, kwa ajili ya vyombo vya kisheria au watu binafsi.

Upokeaji wa fedha kutoka kwa watu binafsi kwa ajili ya kufanya uhamisho bila kufungua akaunti unafanywa kwa akaunti 40911 "Akaunti za Transit".

Uhasibu wa uchambuzi kwenye akaunti 40911 unafanywa na aina za malipo.

Wakati wa kufanya uhamisho bila kufungua akaunti, mfanyakazi wa benki anayehudumia mteja (mendeshaji au cashier) lazima amtambue mtumaji kwa madhumuni ya kupambana na utoroshaji wa fedha na kuingiza habari kuhusu yeye kwenye hifadhidata ya benki. Tutarejea vipengele vya utambulisho wa mteja baadaye.

Benki hufanya shughuli za uhamishaji wa pesa kwa niaba ya mtu binafsi bila kufungua akaunti ya benki kwa msingi wa maombi, fomu ambayo imeanzishwa na benki, au kulingana na hati (akaunti, risiti, arifa, n.k.), fomu ambayo imeanzishwa na wapokeaji wa fedha kwa mujibu wa makubaliano kati ya benki na taasisi ya kisheria inayopokea fedha.

Katika kesi ya mwisho, hati (risiti, ankara, nk) lazima lazima iwe na saini iliyoandikwa kwa mkono ya mtumaji - mtu binafsi.

Tutazingatia vipengele vya kupokea na kutuma uhamisho kwa niaba ya watu binafsi kwa vyombo vya kisheria kwa kutumia nyaraka za fomu iliyoanzishwa, tutazingatia tofauti, katika toleo linalofuata la jarida.

Utaratibu wa kufanya shughuli za uhamishaji wa pesa kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki huletwa kwa watu binafsi katika fomu inayopatikana, pamoja na kutuma habari katika vituo vya huduma kwa wateja, pamoja na mgawanyiko wa kimuundo wa ndani wa benki - matawi, ofisi za ziada. , ofisi za fedha za mikopo.

Sheria za kufanya uhamisho zinazingatiwa kukubaliwa na mtu binafsi wakati anasaini maombi ya uhamisho au juu ya uwasilishaji wa risiti iliyosainiwa (ankara, arifa, nk).

Fomu ya maombi ya uhamisho inaweza kuwa kama ifuatavyo.

MPAKA-JUU: kati hakuna; MPAKA-KUSHOTO: kati hakuna; MPAKA-CHINI: kati hakuna; MPAKA-KUNUKA: kuporomoka; mso-border-alt: maandishi thabiti ya dirisha .5pt; mso-yfti-tbllook: 480; mso-padding-alt: 0cm 5.4pt 0cm 5.4pt; mso-border-insideh: .5pt maandishi ya dirisha dhabiti; mso-border-insidev: windowtext .5pt imara" cellSpacing=0 cellPadding=0 border=1>
KUPANDA-KULIA: 5.4pt MPAKA-JUU: maandishi ya dirisha 1pt imara; BANDA-KUSHOTO: 5.4pt BANDA-CHINI: 0cm; MPAKA-KUSHOTO: maandishi ya dirishani 1pt imara; UPANA: 478.55pt PADDING-TOP: 0cm; MPAKA-CHINI: maandishi ya dirishani 1pt imara; mso-border-alt: maandishi thabiti ya dirisha .5pt" vAlign=top width=638>

JSCB "Benki"

Kichwa ____________________

(jina la kitengo kidogo cha Benki)

JSCB "Benki"

___________________________________

(Jina kamili la mkuu wa idara)

kutoka kwa Mteja ___________________________________

(jina kamili)

___________________________________

Hati:________________________________

___________________________________

___________________________________

Anwani: ___________________________________

___________________________________

TIN*___________________________________________________

KAULI

kuhamisha fedha bila kufungua akaunti ya benki

Ninakuomba uhamishe fedha kwa kiasi cha ________________ kusugua ______ kop.

(jumla ya nambari)

Sugua._____kop.

(Suma katika mlo)

kulingana na maelezo yafuatayo: akaunti ya walengwa Nambari ______________________________

imefunguliwa kwa ________________________________________ _______ BIC ______________________________________

(jina la benki ya wanufaika)

C/S*________________________________________________, TIN*______________________________

(akaunti ya mwandishi wa benki ya mnufaika)(TIN ya mnufaika)

Jina la mpokeaji ____________________________________________________________

TIN ya mpokeaji ___________________________________

Kusudi la malipo ____________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Kanuni (akaunti ya kibinafsi) ya mlipaji_______________________________________________

Maelezo ya ziada ____________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Shughuli hiyo haihusiani na utekelezaji wa shughuli za ujasiriamali.

Nimesoma na kukubaliana na ushuru wa JSCB "Benki".

Tarehe "___" ___________ 20__ ____________________________________/________________________________

(saini) (manukuu sahihi)

*- mbele ya

Inashauriwa kujaza maombi ya uhamisho kwa mfanyakazi wa benki kulingana na data iliyoelezwa na mteja. Programu iliyotengenezwa huchapishwa na kutumwa kwa mteja ili kusainiwa.

Baada ya mteja kusaini ombi, agizo la pesa linaloingia hutolewa na kuchapishwa kwa kiasi cha uhamishaji na tume kwa benki. Agizo la risiti huundwa katika nakala mbili: baada ya operesheni kukamilika, ya kwanza inarudishwa kwa mteja kama uthibitisho wa kupokea pesa, ya pili imewekwa kwenye hati za pesa.

Katika baadhi ya matukio, nakala ya tatu ya amri ya risiti pia huchapishwa. Hili ndilo hitaji la Kanuni ya 205-P: kwa mujibu wa kifungu cha 1.8.6. Sehemu ya Tatu "wakati wa kupokea pesa taslimu kutoka kwa mfanyakazi wa taasisi ya mikopo kwa ajili ya kuweka akaunti ya benki ya ndani, agizo la kupokea pesa la nakala ya kaboni hutolewa katika nakala tatu, ambazo ya kwanza huwekwa kwenye hati za pesa za siku hiyo, ya pili. inatolewa kwa mtunzaji baada ya kupokea pesa kwenye dawati la fedha, na ya tatu huwekwa kwenye nyaraka za kumbukumbu siku baada ya nyaraka kwenye akaunti za usawa wa debited na hazijumuishwa kwenye mkanda wa kuhesabu. Ni vizuri kwamba mahitaji haya yanatumika tu kwa wafanyakazi wa benki. Ni mbaya kwamba kifungu hiki kilibaki katika maneno yale yale katika Kanuni Na. 302-P, ambayo itaanza kutumika Januari 1, 2008. Kwa hakika wangeweza kuiondoa "chini ya mpango" - sio kuwafanya watu wacheke. Na hakuna haja ya nakala ya tatu, ikiwa unafikiri juu yake.

Kwa kuwa kiasi cha mchango wa fedha kina sehemu mbili - uhamisho yenyewe na tume ya benki - inawezekana kuunda maagizo mawili ya mikopo: tofauti kwa kila kiasi. Au labda moja - iliyoimarishwa. Katika kesi hii, akaunti mbili au tatu zinaonyeshwa kwa mkopo.

Mfano wa agizo lililounganishwa la risiti:

AGIZO LA FEDHA ZA MAPATO No.

20___

Kutoka kwa nani:

Ivanov Ivan Ivanovich

Mpokeaji

Akaunti ya usafiri wa umma

Ada ya uhamisho bila kufungua akaunti

…17203XX

Suma katika mlo

Alama zilizojumuishwa:

Chanzo cha mchango

Fedha za kufanya uhamisho bila kufungua akaunti, kulipa huduma za benki

Saini ya mchangiaji

Kidhibiti

Mhasibu

Keshia

Ikiwa, kwa mujibu wa ushuru wa benki, ada ya kuandaa hati ya malipo inachukuliwa tofauti na tume ya uhamisho, basi akaunti nne zitaonyeshwa katika utaratibu wa kupokea mkopo kwa mkopo: usafiri - 40911, akaunti mbili za mapato - kwa uhamishaji na kuandaa hati ya malipo, pamoja na akaunti 60309 " Kodi ya ongezeko la thamani iliyopokelewa", kwani huduma ya kuandaa hati ya malipo inategemea VAT. Ili kuepuka hili, ni vyema si kuvunja tume ya uhamisho katika vipengele tofauti.

Wakati wa kujaza agizo la risiti iliyoimarishwa, katika uwanja wa "Ikiwa ni pamoja na alama", alama mbili za ripoti ya fomu Nambari 11 "Risiti kutoka kwa uuzaji wa huduma zilizolipwa" - kwa kiasi cha tume ya benki.

Maswali na kutokubaliana mara nyingi hutokea kuhusu alama za taarifa za fedha. Na baadhi ya mashauriano ya viongozi yanazidisha mkanganyiko huo. Kwa hivyo, katika moja ya barua hizo, Idara ya Shirika la Uhasibu, Taarifa na Makazi ya GTU ya Moscow ya Benki ya Urusi inapendekeza kwamba risiti kwenye dawati la fedha la taasisi ya mikopo ya fedha kutoka kwa mtu binafsi kwa ajili ya kuhamisha fedha kwa akaunti ya benki. ya vyombo vya kisheria na watu binafsi yanaonyeshwa katika alama sambamba za ripoti ya mauzo ya fedha, kulingana na kutoka kwa madhumuni ya malipo. Kwa mfano, kulingana na Chuo Kikuu cha Ufundi cha Jimbo la Moscow, malipo ya bidhaa yanapaswa kuonyeshwa chini ya alama 02 "Kupokea mapato ya biashara kutoka kwa uuzaji wa bidhaa za watumiaji", na malipo ya mali isiyohamishika - chini ya alama 15 "Risiti kutoka kwa uuzaji wa mali isiyohamishika. ”. Hata hivyo, taarifa hii inapingana kabisa na maelezo ya alama za ripoti ya Fomu 202 iliyotolewa katika Maagizo ya Benki ya Urusi No. 1376-U: imeonyeshwa hapa kwamba ishara inategemea. juu ya maudhui ya kiuchumi ya risiti au toleo Pesa.

Kwa hivyo, ishara 02 ni upokeaji wa mapato ya fedha kutoka kwa uuzaji wa bidhaa za matumizi na wauzaji, sekta nyingine za uchumi na upishi wa umma - mapato ambayo shirika hukabidhi kwa benki kwa ajili ya kuweka kwenye akaunti yake ya sasa. Alama ya 15 - risiti za pesa kutoka kwa uuzaji wa mali isiyohamishika, michango kwa akaunti ya vyama vya ushirika na mashirika mengine yenye leseni ya kujenga nyumba.

Vipi kuhusu uhamisho bila kufungua akaunti? Aidha, kwao kuna ishara tofauti 13 "Risiti kutoka kwa tume ya shughuli za uhamisho wa fedha kwa niaba ya watu binafsi."

Nakala zote za agizo lililojumuishwa la pesa taslimu zinazoingia hutiwa saini na mteja, mtekelezaji anayewajibika na keshia. Hivi sasa, shughuli zote kwenye akaunti za pesa ziko chini ya udhibiti wa ziada - ili hadi Januari 1, 2008, agizo la risiti lazima pia liwe na saini ya mfanyakazi anayefanya kama mtawala. Kuhusu Kanuni ya 302-P, kwa mara nyingine tena ilifanya jaribio la kupanua utendakazi wa udhibiti wa ziada ili tu kutoa malipo ya pesa taslimu.

Uhamisho wa maagizo yaliyounganishwa ya pesa zinazoingia kati ya pesa taslimu na wafanyikazi wa uhasibu wa Benki hufanywa ndani.

Agizo la risiti ni uthibitisho wa kupokea kwa mtunza fedha kutoka kwa mtu binafsi wa fedha ili kutekeleza shughuli ya uhamisho wa fedha kwa niaba ya mtu binafsi bila kufungua akaunti ya benki. Katika kesi wakati fedha zinakubaliwa kulingana na hati ya fomu iliyoanzishwa na mpokeaji wa fedha, amri ya mkopo haiwezi kutengenezwa. Lakini zaidi juu ya hilo katika sehemu inayofuata ya kifungu hicho.

Baada ya kuweka fedha kwenye dawati la fedha la benki, nakala moja ya agizo lililounganishwa la fedha zinazoingia na muhuri na saini ya mfanyakazi wa fedha hurejeshwa kwa mteja. Nakala ya pili imewekwa katika nyaraka za fedha, ya tatu - ikiwa inapatikana - inahamishiwa kwenye nyaraka za siku.

Mteja anawasilisha kwa wasii anayewajibika nakala ya agizo lililounganishwa la risiti na muhuri na saini ya mtunza fedha, kuthibitisha uwekaji wa fedha kwa mtunza fedha. Baada ya hapo, mtekelezaji anayehusika anakubali kwa ajili ya utekelezaji wa maombi ya mteja kwa uhamisho wa fedha bila kufungua akaunti.

Mtekelezaji anayewajibika (mendeshaji) hutoa agizo la malipo kwenye fomu 0401060 kwa mujibu wa mahitaji ya Kanuni ya 2-P ya kujaza hati za malipo na kuichapisha.

Malipo yanaweza kuchapishwa kwa duplicate - kisha nakala ya pili ya amri na muhuri "Imekubaliwa", tarehe na saini ya mtekelezaji anayehusika huhamishiwa kwa mteja.

Au unaweza kuchapisha nakala mbili za maombi ya uhamisho - basi muhuri "Imekubaliwa", tarehe na saini ya mtekelezaji anayehusika huwekwa kwenye nakala ya pili ya maombi, ambayo inarudi kwa mtumaji. Katika kesi hii, nakala moja ya agizo la malipo inatosha.

Nakala ya kwanza ya agizo la malipo iliyojazwa na msimamizi anayewajibika wa benki kwa niaba ya mteja kwa msingi wa maombi hufanywa na saini za maafisa wa benki ambao wana haki ya kusaini hati za malipo, na chapa ya muhuri wa benki.

Maombi ya uhamishaji, pamoja na nakala ya kwanza ya agizo la malipo, huwekwa kwenye hati za siku hiyo kama msingi wa kufanya malipo.

Katika kesi ya kuchanganya kazi za cashier na muuzaji, nyaraka zote zinaweza kuzalishwa kwenye dawati la fedha: maombi ya uhamisho, amri ya risiti, na hata amri ya malipo, ikiwa cashier hana chochote cha kufanya. Lakini, kama sheria, kadiri mfanyakazi anavyofanya kazi tofauti, ndivyo makosa anayofanya. Kwa hivyo, bado ni bora kukabidhi kazi ya kutuma malipo sio kwa cashier, lakini kwa mfanyakazi anayefanya kazi.

Ikiwa uhamisho unakusudiwa mpokeaji ambaye ana akaunti ya benki au amana katika benki hiyo hiyo, basi agizo la ukumbusho linaweza kutumika kama hati ya malipo badala ya agizo la malipo - kama vile wakati wa kufanya uhamishaji wa benki kutoka kwa akaunti ya benki au amana.

Taarifa kwa wateja ni bora kufanywa katika mfumo wa kijitabu au ujumbe wa habari. Kwa mfano kama hii:

JSCB "Benki"

IDHINISHA

Mwenyekiti wa Bodi

_________________________

"____" ___________ 20____

Utaratibu wa kuhamisha pesa

kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki

1. Bila kufungua akaunti ya benki, shughuli zinafanywa ili kuhamisha fedha zilizopokelewa kutoka kwa Wateja - watu binafsi, sio kuhusiana na shughuli zao za biashara, kwa ajili ya vyombo vya kisheria au watu binafsi.

2. Benki hufanya shughuli za uhamisho wa fedha kwa niaba ya Mteja - mtu binafsi bila kufungua akaunti ya benki kwa misingi ya maombi yaliyowasilishwa na Mteja au risiti ya fomu iliyowekwa *.

3. Ushuru unaotumika kufanya uhamisho kwa niaba ya Wateja huamuliwa na Sera ya Ushuru ya Benki.

4. Malipo ya huduma za makazi ya Benki wakati wa kufanya uhamisho kwa niaba ya watu binafsi kwa mujibu wa ushuru uliowekwa unafanywa na Wateja wakati huo huo na utoaji wa huduma inayofanana kwao.

5. Ikiwa hakuna risiti ya fomu iliyoanzishwa *, mtekelezaji anayehusika anajaza maombi ya uhamisho kulingana na data iliyoelezwa na mteja, huangalia usahihi wa maandalizi yake kwa mujibu wa utaratibu ulioanzishwa, huangalia hati ya utambulisho iliyotolewa na mteja, huangalia usahihi wa maelezo ya hati hii. Ikiwa Mteja atatoa risiti ya fomu iliyoanzishwa *, mtekelezaji anayewajibika huangalia uwepo wa saini ya mteja juu yake.

Mteja hukagua ombi lililokamilishwa na kusaini.

Msimamizi anayewajibika huunda na kuchapisha agizo lililounganishwa la pesa taslimu zinazoingia kwa kiasi cha uhamisho na kiasi cha kamisheni ya Benki (katika nakala 2).

Nakala zote za agizo la kupokelewa hutiwa saini na Mteja, msimamizi anayewajibika na mfanyakazi wa Benki anayekaimu kama mdhibiti.

Baada ya kuweka fedha kwenye dawati la fedha la Benki, nakala moja ya agizo la risiti (yenye mhuri na sahihi ya mtunza fedha) inarudishwa na mtunza fedha kwa Mteja.

Mteja anawasilisha nakala ya agizo la risiti na alama ya mtunza fedha, kuthibitisha uwekaji wa fedha kwa mtunza fedha, kwa mtekelezaji anayewajibika. Baada ya hapo, mtekelezaji anayewajibika anakubali kutekeleza agizo la Mteja la kuhamisha pesa bila kufungua akaunti.

6. Mtekelezaji anayewajibika hutoa amri ya malipo kwenye fomu 0401060 kwa mujibu wa mahitaji ya Kanuni ya 2-P ya kujaza hati za malipo na kuichapisha katika nakala 2. Nakala ya pili ya amri ya malipo yenye alama ya utekelezaji ni. kuhamishiwa kwa Mteja.

7. Utekelezaji wa Benki ya maagizo ya uhamisho wa fedha za watu binafsi zilizopokelewa wakati wa saa za uendeshaji hufanyika si zaidi ya 1100 siku ya pili ya kazi iliyoanzishwa na sheria ya Shirikisho la Urusi.

8. Utaratibu na masharti ya kufanya shughuli za uhamisho wa fedha kwa niaba ya watu binafsi bila kufungua akaunti ya benki huzingatiwa kukubaliwa na Mteja wakati wa kusaini maombi ya uhamisho wa fedha.

* Fomu ya risiti (arifa, ankara, nk) imeanzishwa katika makubaliano yaliyohitimishwa kati ya Benki na shirika - mpokeaji wa malipo. Risiti (notisi, ankara, n.k.) iliyo na sahihi ya Mteja hutumika kama agizo lake la kufanya uhamisho.

Uhamisho wa uhasibu bila kufungua akaunti.

Fedha zilizopokelewa kutoka kwa wananchi kwa ajili ya kufanya uhamisho bila kufungua akaunti zinahesabiwa kwenye akaunti ya mizania 40911 "Akaunti za Transit".

Akaunti ni tulivu.

Kiasi kifuatacho kimewekwa kwenye salio la akaunti:

Malipo yaliyokubaliwa kwa huduma na huduma zingine;

malipo ya ushuru;

Michango mbalimbali kutoka kwa watu na mashirika;

Fedha kutoka kwa watu binafsi kwa ajili ya kufanya uhamisho bila kufungua akaunti ya benki na kwa shughuli nyingine katika mawasiliano na akaunti ya fedha, akaunti ya benki ya wateja.

Malipo ya akaunti yanaonyesha:

Kiasi kilichohamishiwa kwa vyombo vya kisheria na watu binafsi katika mawasiliano na akaunti za mwandishi, akaunti ya uhasibu wa makazi na matawi, akaunti za benki za wateja wa benki, tawi;

Kiasi cha tume kwa ajili ya benki, katika mawasiliano na akaunti ya mapato.

Katika uhasibu wa uchanganuzi, akaunti hutunzwa na aina za malipo.

Utaratibu huu wa kudumisha uchanganuzi kwenye akaunti Na. 40911 unatofautisha vyema akaunti hii kutoka kwa wenzao - akaunti za uhasibu kwa uhamisho uliotumwa na kupokea 40905, 40909, 40910, 40912 na 40913. Ikiwa benki ina mgawanyiko kadhaa wa ndani wa kimuundo ambao hufanya uhamisho bila kufungua akaunti, kisha kufungua akaunti za kibinafsi ziko kwa urahisi na nambari sawa na aina ya malipo - kwa mfano, kama hii:

Jina

NAMBA YA AKAUNTI

p/p

b / c. 2 agizo.

msimbo wa shimoni.

otd.

akaunti ya kibinafsi

Akaunti za usafiri wa umma (akaunti 40911).

1.

Akaunti za usafiri wa umma kwa uhamisho wa watu binafsi (akaunti za kibinafsi 00000XX).

1.1.

Malipo ya huduma - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000001

1.2.

Urejeshaji wa mikopo - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000002

1.3.

Malipo ya bidhaa na huduma - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000003

1.4.

Malipo kwa waendeshaji wa simu na watoa huduma za mtandao - akaunti ya usafiri

40911

0000004

1.5.

Ada ya masomo - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000005

1.6.

Kodi ya mali ya kibinafsi - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000006

1.7.

Ushuru wa usafiri - muswada wa usafiri

40911

OOOO

0000007

1.8.

Ushuru mwingine - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000008

1.9.

Kuhamisha kwa akaunti ya amana ya mtu binafsi - transit akaunti

40911

OOOO

0000009

1.10.

Malipo ya bima, ada, michango - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000010

1.11.

Upataji wa dhamana - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000011

1.12.

Uhamisho mwingine - akaunti ya usafiri

40911

OOOO

0000019

Wiring hapa pia ni rahisi.

Kukubalika kwa pesa kutoka kwa watu binafsi kwa uhamishaji bila kufungua akaunti:

Dt 20202 "Dawati la Fedha la mashirika ya mikopo" - kwa kiasi cha fedha zilizochangia

Kt 40911 "Akaunti za Transit" - kwa kiasi cha uhamisho

Kt 70107 "Mapato mengine", ishara 17203 "Tume iliyopokelewa juu ya shughuli za makazi", akaunti ya kibinafsi "Tume ya uhamisho bila kufungua akaunti" - kwa kiasi cha tume ya uhamisho.

Uhamisho wa pesa bila kufungua akaunti:

Dt 40911 "Akaunti za Usafiri"

Кт Akaunti ya Mwandishi wa Benki, akaunti ya malipo na matawi, akaunti ya walengwa

kwa kiasi cha uhamisho.

Faida za uhamisho bila kufungua akaunti juu ya uhamisho kutoka kwa akaunti au amana ziko kwa kukosekana kwa hitaji la kufungua na kudumisha akaunti za benki. Huduma hizi za benki ni za kidemokrasia zaidi, kwa kusema: mtu yeyote anaweza kwenda kwa benki yoyote ambayo hufanya shughuli za uhamisho bila kufungua akaunti na kutuma uhamisho wao.

Hasara ni pamoja na:

Kutokuwa na uwezo wa kufanya malipo ya mara kwa mara;

Uhitaji wa kusaini amri za malipo na wasimamizi wa kwanza wa benki na kuweka muhuri - wakati wa kutuma uhamisho kupitia vituo vya makazi na fedha za Benki ya Urusi.

Malipo kwa kutumia mifumo ya uhamishaji wa moja kwa moja itasaidia kukabiliana na shida ya mwisho.

Tabia za akaunti zinatolewa kwa mujibu wa Udhibiti wa Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi tarehe 26 Machi 2007 No. 302-P "Katika sheria za kudumisha kumbukumbu za uhasibu katika taasisi za mikopo ziko kwenye eneo la Shirikisho la Urusi" . Kuna mabadiliko ikilinganishwa na Kanuni ya sasa ya 205-P, lakini ni ndogo.

Tunakushauri kusoma



Machapisho yanayofanana